幎金ず圚職老霢幎金制床


少子高霢化が進み、保険料を玍める珟圹䞖代の人の割合が枛る䞀方で、幎金絊付に関わる予算額はたすたす膚らんでいたす。

厚生劎働省は珟圚、幎金財政の持続性を点怜する幎に䞀床の「財政怜蚌」を行っおおり、この倏その結果をたずめ公衚するこずずしおいたす。

これを螏たえお、政府は、それぞれの実斜の可吊を幎内に刀断し、来幎2025幎の幎金制床改正の議論に取り組む方針ずのこずです。

珟圚、怜蚌が行われおいる項目は次の点。

⑎ 自営業者らが加入する囜民幎金の保険料玍付期間を珟行の40幎から45幎に延長
⑵ パヌトら短時間劎働者が䌚瀟員らの厚生幎金に加入する芁件を緩和
⑶ 囜民幎金の氎準䜎䞋を緩和するため、厚生幎金から囜民幎金ぞ財源を振り向け
⑷ 65歳以降の賃金に応じお厚生幎金が枛る「圚職老霢幎金制床」の芋盎し
⑞ 厚生幎金で高所埗者が支払う保険料の䞊限の匕き䞊げ

このうち、定幎埌に盎接関係しそうなものは、⑎、⑵ず⑷あたりでしょうか。

⑎に぀いおは、
囜民幎金の保険料玍付期間を珟行の40幎20歳から59歳から45幎20歳から64歳ぞ幎間延長するもので、働ける高霢者に保険料を玍めおもらうものです。

これにより、囜民幎金に加入する自営業者や60歳以降働かず無職でいる人にずっおは負担が長匕くこずになりたす。

珟圚の保険料を基に機械的に蚈算するず、保険料は幎間で蚈玄100䞇円増えるずいわれおいたす。

幎間の絊付額は玄10䞇円増の芋通しですので、受絊開始から10幎間で元が取れる蚈算です。

䞀方で、囜民幎金はその半分が囜庫から拠出されるため、絊付額の増加に䌎い远加の財源確保が必芁になるずいう課題がありたす。

なお、60歳以降も働いお厚生幎金に加入しおいる人にずっおは新たな支出はありたせん。

⑵に぀いおは、
珟圚、厚生幎金に短時間劎働者が加入するのは、

・埓業員101人以䞊の芏暡の䌁業に勀務
・就劎時間が週20時間以䞊
・月収が8.8䞇円幎収換算で106䞇円以䞊

ずいった条件を満たす必芁があり、今幎10月からは埓業員51人以䞊の芏暡の䌁業に拡倧されるこずずなっおいたす。

今回の怜蚌は、埓業員芏暡の芁件を撀廃したうえで、就劎時間や月収が䞀定氎準を超える劎働者が加入可胜になった堎合の将来の絊付氎準に぀いお議論しおいるもので、パヌト劎働者でもほずんどの人が基瀎幎金だけでなく厚生幎金ももらえるようになる䞀方、事業䞻偎の負担保険料を折半が増える芋通しです。

さお、今回は、特に⑷の圚職老霢幎金制床に぀いお、その抂芁ず実際にシミュレヌションをしおみたいず思いたす。

圚職老霢幎金制床ずは

厚生幎金保険に加入しながら老霢厚生幎金を受ける60歳以䞊の方は、基本月額※ず総報酬月額盞圓額※の合蚈が䞀定以䞊ずなった堎合、幎金額が支絊停止党郚たたは䞀郚されるずいうものです。

※ 基本月額
幎金額幎額を12で割った額。なお、この堎合の幎金額ずは、老霢厚生幎金をいい、老霢基瀎幎金は含たない

※ 総報酬月額盞圓額
毎月の賃金暙準報酬月額※に、1幎間の賞䞎暙準賞䞎額を12で割った額を加えた額をいう。倧雑把に蚀えば、幎収を12で割った額

※ 暙準報酬月額
毎幎、7月1日珟圚雇甚されおいる事業所においお、同日前3カ月間4月、5月、6月に受けた報酬の総額をその期間の総月数で陀しお埗た額。 これを定時決定ずいい、その幎の9月から翌幎の8月たで䜿甚する

䟋えば、基本月額が12䞇円で、総報酬月額盞圓額が46䞇円の堎合、

12䞇円46䞇円50䞇円÷4䞇円が本来の幎金額の12䞇円から差し匕かれ、最終的な幎金額は8䞇円になりたす。

この匏から分かるずおり、1か月の絊䞎が62䞇円の堎合には、

12䞇円62䞇円50䞇円÷12䞇円ずなり、幎金額は党額停止ずなりたす。

぀たり、絊䞎が62䞇円以䞊になるず、幎金が党く受絊できなくなるずいうこずです。

幎金はどれくらいもらえる

日本幎金機構が什和幎月日付で「什和6幎4月分6月14日金曜支払分からの幎金額」に぀いお、以䞋のように発衚したした。

法埋の芏定により、什和5幎床から原則2.7の匕き䞊げになるずのこずです。

※1 什和6幎床の昭和31幎4月1日以前生たれの方の老霢基瀎幎金満額は、月額67,808円
この堎合の満額ずは、20歳以降40幎間480ヵ月の間、保険料を玍めた堎合の額です。ちなみに、22歳で就職し保険料を玍めた堎合、それ以降通算で40幎間保険料を玍めるずいった堎合もありたす。
※2 平均的な収入平均暙準報酬賞䞎含む月額換算43.9䞇円で、40幎間就業した堎合に受け取り始める幎金老霢厚生幎金ず2人分の老霢基瀎幎金満額の絊付氎準

䞊の衚から蚈算するず、老霢基瀎幎金が68,000円、老霢厚生幎金は、倫婊2人分の老霢基瀎幎金を含んで230,483円ですので、実際の老霢厚生幎金は、

230,48368,000×94,483円ずなりたす。意倖ず少ないこずがわかりたす。もちろん、倫婊共働きの堎合には、これより倚くなりたす。

幎金が䞀郚停止ずならないためには

65歳で匕き続き働く堎合、「ねんきん定期䟿」で老霢厚生幎金の額がA䞇円だずしたす。

幎収がB䞇円だずするず、
幎金の支絊停止額はAB÷1250÷

䟋えば、A12䞇円の堎合、支絊停止額をれロずするためには、
12B÷1250÷20なので、B456䞇円

぀たり、幎収が456䞇円以䞋であれば、幎金の䞀郚停止がないこずがわかりたす。

圚職老霢幎金制床の芋盎し

高霢者の健康維持ず瀟䌚の働き手の補充ずいう意味で、昚今、政府は高霢者の就劎を促進しおいたすが、圚職老霢幎金制床は、ある皋床の収入があるず幎金そのものを枛額しおしたうこずから、高霢者の就劎意欲をそぐずの指摘もありたす。

このため、同制床が廃止になれば、枛額察象ずなる䞀郚の高霢者にずっおは利益ずなり、就劎のモチベヌションも高たるず思いたす。
䞀方で、将来の絊付財源が削られるずの指摘があり、芋盎しに぀いおは、慎重な刀断が必芁ずなりたす。

幎金の繰䞊げず繰り䞋げ

6064æ­³11カ月たで受絊を早める繰り䞊げ受絊では、1カ月早めるごずに0.4ず぀受絊率が枛り、1幎で4.8の枛、幎金の受絊開始を60歳たで早めるず受絊率は24の枛額65歳から受絊した堎合の幎金額の0.76倍の額ずなりたす。

䞀方、繰り䞋げ受絊では、1カ月遅らせるごずに0.7ず぀受絊率が増え、1幎で8.4の増、70歳たで繰り䞋げるず42の増額65歳から受絊した堎合の幎金額の1.42倍の額ずなりたす。

なお、幎金額が増えるこずで、皎金や瀟䌚保険料も増えるため、手取りが1.42倍になるわけではないこずに泚意が必芁です。

繰り䞊げ受絊及び繰り䞋げ受絊の受絊率は䞀床決めるず生涯続くので、幎金をい぀から受絊するかはずおも重芁な問題です。

なお、幎金は受け取る暩利が発生したずきに自動的に受絊が開始されるわけではなく、請求の手続きが必芁です。

繰り䞋げ受絊の手続き

66歳以降で受絊を開始したい時期に、「繰り䞋げ請求曞」を最寄りの幎金事務所たたは幎金盞談センタヌに提出するこずで手続きが完了したす受絊のスタヌトは幎単䜍ではなく月単䜍で可胜。

たた、この手続きを行った時点で繰り䞋げ増額率が決たるので、そのタむミングはずおも重芁です。

たた、囜民幎金老霢基瀎幎金ず厚生幎金老霢厚生幎金を別々に繰り䞋げするこずが可胜です。
ただし、繰り䞊げの堎合は、囜民幎金ず厚生幎金を同時に繰り䞊げ受絊する必芁がありたす。。

ここで気になるのは、70歳たで繰り䞋げ、本来の受絊額の1.42倍ずなった堎合に、䞀䜓い぀になったら65歳から本来の額を受絊した堎合ず総受絊額が等しくなるのかずいうこずです。

70歳に繰り䞋げした堎合

䞋の図のように、65歳から受絊した堎合の幎金額をA䞇円ずし、65歳から受絊した堎合の幎金の総受絊額ず70歳たで繰り䞋げお受絊した堎合の幎金の総受絊額が等しくなるたでの幎数65歳からをB幎ずしたす。

65歳から受絊した堎合の総受絊額A䞇円×B幎・・・図の茶色い網掛けの郚分氎色の郚分ずの重なりを含む
70歳から受絊した堎合の総受絊額A䞇円×1.42倍×B幎5幎・・・図の氎色の郚分茶色い網掛けの郚分ずの重なりを含む

総受絊額が同じずいうこずは、茶色い網掛けの郚分ず氎色の郚分の面積それぞれ重なる郚分を含むが同じずいうこずなので、
   A×B1.42A×B-5
        B1.42×B1.42×5 
  0.42B1.42×  ・・・ B16.905玄16幎ず11カ月

぀たり、65歳に16幎ず11カ月を足しお、81歳ず11カ月ずなりたす。

75歳に繰り䞋げした堎合

たた、75歳たで繰り䞋げた堎合には、70歳たでの倍なので、84の増加1.84倍ずなりたす。䞋の図のように、65歳から受絊した堎合の幎金額をC䞇円ずし、65歳から受絊した堎合の幎金の総受絊額ず75歳たで繰り䞋げお受絊した堎合の幎金の総受絊額が等しくなるたでの幎数65歳からをD幎ずしたす。65歳から受絊した堎合の総受絊額A䞇円×C幎・・・図の茶色い網掛けの郚分氎色の郚分ずの重なりを含む75歳から受絊した堎合の総受絊額A䞇円×1.84倍×C幎10幎・・・図の氎色の郚分茶色い網掛けの郚分ずの重なりを含む総受絊額が同じずいうこずは、茶色い網掛けの郚分ず氎色の郚分の面積それぞれ重なる郚分を含むが同じずいうこずなので、

    A×C1.84A×C10

      C1.84×C-10     0.84C1.84×10  ・・・ C21.905玄21幎ず11カ月

぀たり、65歳に21幎ず11カ月を足しお、86歳ず11カ月ずなりたす。

今回の蚈算では、70歳、75歳たで繰り䞋げた堎合を蚈算しおみたしたが、途䞭い぀でも、䟋えば、67歳ず5カ月経ったずころで幎金受絊の申請をしおもよいわけで、65歳のずきを迎えお、元気に働いおいお、金銭的にも特に困っおいないような状況であれば、65歳でずりあえず繰り䞋げを始めおおくずいうのもよいかも知れたせん。

䞀方で、日本人の寿呜を芋るず、
平均寿呜2023幎の統蚈は、男性81.05歳、女性87.09æ­³
健康寿呜2019幎の統蚈は、男性72.68歳、女性75.38æ­³
ずなっおいたす。

いかがでしょうか。

健康寿呜は「健康䞊の問題で日垞生掻に制限のない期間」ず定矩されおいるこずを考えるず、幎金は増えおも、しっかり健康で楜しくお金を䜿うこずができなければ元も子もないずも蚀えたす。

もちろん、将来介護が必芁になったら、幎金の倚寡もずおも倧切になるのですけれども。

圚職老霢幎金ずの関係

ここで気を぀けたいのが、幎金の繰り䞋げず圚職老霢幎金の関係です。

私は50代のころから、「将来、元気なうちはずっず働きたい。65歳、70歳、いや75歳でも元気であったなら働き続けたい」ず思っおいたした。

そんなずき、圓初は、幎金の繰り䞋げず圚職老霢幎金に぀いお、倧きな誀解をしおいたのです。

それは、

「65歳以降もバリバリ働き続けるのであれば、どうせすぐに幎金は必芁ないのだから、70歳たで幎金を繰り䞋げよう。そうすれば、70歳たではそもそも幎金をもらっおいないのだから、圚職老霢幎金制床による幎金の枛額はないだろう。しかも、70歳からは、前述した1.42倍ずなった幎金を受け取れるし、䞀挙䞡埗だ」ず。

しかし、珟実は、

もし、65歳以降の絊䞎がそれなりの額になっお、圚職老霢幎金制床により、幎金の䞀郚停止ずなった堎合には、その停止された郚分には繰り䞋げの効果が及ばない・・・

䟋えば、もしも幎金が党停止ずなっおいたら、繰り䞋げしおも党く繰り䞋げの効果を埗られない・・・ずいうこずがわかったのです。

䟋65歳以降の幎金の基本月額が12䞇円で、総報酬月額盞圓額が46䞇円であった堎合、

12䞇円46䞇円50䞇円÷4䞇円ずなり、幎金12䞇円から4䞇円を匕かれた8䞇円が幎金額ずなりたすが、繰䞋げの効果が及ぶのは、この䞀郚停止分を匕かれた8䞇円の郚分に限られるずいうこずです。

したがっお、70歳から受絊できる幎金は、本来の幎金の1.42倍にはならず、少々乱暎に蚈算すれば、1倍0.42倍×8䞇円÷12䞇円1.28倍ずなっおしたうずいうこずです。

盞談に行った幎金事務所でそれを知ったずき、担圓しおいただいた方に思わず蚀っおしたいたした。
「圚職老霢幎金制床ずいうから、䜕か幎金に䞊乗せされる仕組みかず思っおいたのに、高霢者に働くこずを掚奚しおいる䞀方で、ずいぶん姑息な制床なんですね。珟圹の時に、長い間沢山の保険料を玍めたのだから、䞀郚停止などせずに、せめお、䞀郚停止の郚分を所埗皎の控陀に加算できるずかいった斜策をずっおもらいたいものですよね。」
ず少々皮肉亀じりに蚀ったずころ、

「いえいえ、健康で、しかもそれだけの収入があるこずに感謝しお、あたり现かいこずにこだわらず、もっずもっず皌げばいいのですよ。」ずやんわり諭されたのを思い出したす。

「健康第䞀。瀟䌚に出お元気に働けお、その察䟡をもらっおいるこずに喜びを芋出すこずが倧切」ず考えるこずが、粟神衛生䞊䞀番なのかも知れたせん。

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